天网恢恢，疏而不漏
近年来，国家持续优化税收营商环境，出台一系列税费优惠政策精准扶持外贸企业发展。一些不法分子却趁机钻空子，通过复杂隐蔽的作案手法骗取出口退税，最终难逃法律制裁。
九月初，国家税务总局深圳市税务局第三稽查局成功查处一起外贸企业骗取出口退税团伙案件，揭开了4户出口贸易企业通过"买单配票"手法骗取出口退税2961.38万元的真相。
深挖线索：风险企业初现端倪
案件起初源于上级移交的涉税风险线索。稽查人员通过对企业出口退税情况、经营范围、注册地址、法人和财务信息等多维度数据进行筛查，发现4户外贸企业存在惊人相似点：注册经营地址集中、有共同上游供应商、部分公司关联人员户籍所在地集中，甚至使用的计算机IP地址也相同。
更为可疑的是，其中一户企业已经悄然注销，不再经营。这些异常现象引起了检查人员的高度警觉，随即决定立案调查。
数据溯源：精准锁定犯罪手法
检查人员对3户仍在经营的企业进行实地核查，发现其中2户近半年未申请出口退税，只有深圳市润兴泰实业有限公司近期还在申请退税。
通过对4户企业资金链条涉及的上百个银行账户进行溯源分析，检查人员发现了典型虚开发票特征：资金从疑点企业支付给上游开票方后，又层层回流至疑点企业账户。
那么，既然发票是购买的，出口报关单上的"货物"从何而来？通过抽样调取运输信息和发货人信息进行比对，检查人员发现真实货主另有其人，这4户企业只是冒用他人信息的"假货主"。
税警联动：犯罪团伙一网打尽
深圳市税务局第三稽查局立即启动税警............. 原文转载：https://fashion.shaoqun.com/a/2367869.html
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